Successieplanning en vermogensoverdracht

Hoe u uw nalatenschap fiscaal doordacht overdraagt aan de volgende generatie.

Vermogensoverdracht begint bij de vraag wie waarvoor verantwoordelijk wordt. Pas daarna volgen de instrumenten: schenken op papier, een familiestichting, certificering van aandelen of een testamentaire tweetrapsmaking.

Jaarlijks schenken binnen de vrijstelling is het eenvoudigste en meest onderschatte instrument. Over twintig jaar bouwt dit een substantieel bedrag buiten de nalatenschap op.

Betrek uw beheerder en fiscalist gezamenlijk. Een structuur die fiscaal optimaal is maar beleggingstechnisch star, kost op lange termijn meer dan hij oplevert.